A termékeket ugyanazon tulajdonosi körhöz tartozó társaságoktól szerezték be, és a számlázási láncolat kiépítésénél minél több szereplő közbeékelésére törekedtek. A NAV közleménye szerint ily módon külföldi UHT tejet, trappista sajtot, kristálycukrot és étolajat futtattak át több magyar cégen, majd értékesített hazai hipermarketeknek.

Az adóellenőrzéseken egyértelműen kiderült, hogy valójában nem a számlakibocsátó társaságoktól származik az áru, azok nem is végeztek valódi gazdasági tevékenységet, hanem közbeiktatásukra a törvénytelen áfalevonás miatt volt szükség. A látszat kedvéért a számlázási lánc tagjai például különböző raktárakat neveztek meg az árukészlet tárolási helyeként, azonban ezeken a helyeken a termékeket senki nem látta, az állítólagos beszállítókat sem ismerték. A fiktív szállítást alátámasztó gépjárművek adatai is hiteltelennek bizonyultak, például az egyik teherautó a kérdéses időszakban a NAV telephelyén volt, mert korábban már lefoglalta a hivatal.

Az ügyben a NAV több mint 300 millió forintos áfacsalást tárt fel. A hivatal az utóbbi időszakban többször feltárt hasonló módszerekkel kárt okozó cégláncolatokat, és továbbra is kiemelt figyelmet fordít "a költségvetés adóbevételeire kockázatot jelentő élelmiszerek és egyéb termékek kereskedelmére" - fogalmaz a NAV közleménye.